Voor de begroting van 2021 is berekend dat er een tekort aan financieringsmiddelen is van € 48 miljoen. Dit bedrag komt tot stand door het totaal van de verwachte boekwaarden per 1 januari 2021 te verminderen met de boekwaarde van de langlopende geldleningen en de verwachte boekwaarde van de reserves en voorzieningen op 1 januari 2021. Onze kasgeldlimiet bedraagt € 7 miljoen.
Na aftrek van de kasgeldlimiet van € 7 miljoen resteert een tekort van € 17 miljoen. Deze raming is erop gebaseerd dat alle geplande investeringen zijn uitgevoerd. In de praktijk is dit niet het geval.
In de begroting 2021 gaan we er vanuit dat een kasgeldlening 0% kost (1 maand) en een eventuele langlopende geldlening 0,50%. Het omslagpercentage bedraagt 1,5%. In 2020 was dit 2,50%.
Hieronder is het renteschema toegevoegd, waarmee inzicht wordt gegeven in de rentelasten externe financiering, het renteresultaat en de wijze van rentetoerekening.
Renteschema t.b.v. de paragraaf Financiering | |||
|---|---|---|---|
a | de externe rentelasten over de korte en lange financiering | € 1.136.776 | |
b | de externe rentebaten | -/- | € 0 |
Saldo rentelasten en rentebaten | € 1.136.776 | ||
c1 | De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend | € 95.403 | |
c2 | De rente van de projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend | € 98.886 | |
€ 194.289 | -€ 194.289 | ||
Aan taakvelden toe te rekenen externe rente | € 942.487 | ||
d1 | Rente over eigen vermogen | € 414.857 | |
d2 | Rente over voorzieningen | € 0 | |
Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente | € 1.357.344 | ||
e | De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) | -/- | € 1.532.779 |
f | Renteresultaat op het taakveld Treasury | € 175.435 | |
Het renteresultaat is ontstaan door de afronding van het omslagpercentage naar 1,5%. Dit bedrag geeft de extra ruimte weer voor het aangaan van eventuele geldleningen of de ruimte als de rente van nog aan te trekken geldleningen hoger is dan verwacht.