Financiën taakveld Afval

Lasten
De effecten van de geactualiseerde budgetten. Voor Afval geldt een kostendekkend systeem. Eventueel worden incidentele lasten eenmalig gedekt uit de egalisatiereserve tarief afvalstoffenheffing. Voor 2019 was dit € 60.000, voor 2020 € 75.000 en vanaf 2021 hoeft geen beroep gedaan te worden op de egalisatiereserves.
Wel worden de geldstromen voor de PMD anders. De door te betalen vergoeding van de verwerkingskosten voor PMD vervallen. Deze wordt vanaf 2021 rechtstreeks met afnemer afgewikkeld. Hiernaast is de afkeur van de PMD fors lager. Dit levert aan de lastenkant een voordeel van bijna € 600.000 op.

Niet alle mutaties die betrekking hebben op afval zijn op dit taakveld zichtbaar. Dit geldt voor de btw die verrekend kan worden via het BTW compensatiefonds (BCF). Hetzelfde geldt voor de mutatie in de reserve, toezicht handhaving, zwerfafval, straatvegen, kwijtscheldingen en overhead. Dit loopt via de taakvelden mutatie reserves, openbare orde en veiligheid, verkeer en vervoer, inkomensregelingen en overhead.
Het werkelijke resultaat wordt in de jaarrekening verrekend met de mutatie in de egalisatiereserve tarief afvalstoffenheffing.

Baten
De baten afval bestaan uit de opbrengsten op basis van vastgesteld tarieven voor de huishoudens en milieustraat en vergoedingen van Nedvang of andere derden.  Voor 2020 zijn naast de stijging van het aantal aansluitingen de tarieven voor de huishoudens met € 7 verhoogd. Door de forse verlaging van de afkeur PMD ontvangen we € 83.000 meer Nedvang vergoedingen die we niet hoeven door te betalen.
Door marktomstandigheden worden er geen baten papier geraamd. Dit leidt tot € 45.000 minder baten.
Per saldo kan het tarief in 2021 met € 30 per aansluiting worden verlaagd. Hierdoor worden de leges opbrengsten van de afvalstoffenheffing ruim € 400.000 lager.