Financiën programma Volksgezondheid en milieu

Lasten
De begrote lasten 2021 zijn €  369.000 lager ten opzichte van de begrote lasten 2020. Dit wordt vooral verklaard door:

• Dat vanuit 2019 € 322.000 aan budgetten is overgeheveld naar 2020. Dit betrof onder andere € 240.000 voor Gezondheid en bewegen, € 82.000 voor de uitvoering van de Nota bewegen, leefstijl en gezondheid.
• Bijstellingen van de indexering van de bijdrage aan de GGD. Dit leidt in 2021 tot € 33.000 aan hogere lasten. Voor de volgende jaren stijgt de bijdrage als volgt 2022: € 36.000; 2023: € 27.000 en 2024: € 32.000.
• Indexering en verlaging van het aantal toe te rekenen uren. De toegerekende apparaatskosten dalen in 2021 met € 83.000. De volgende jaren stijgen door indexering de lasten jaarlijks met circa € 2.000.
• Een structurele verhoging van het budget voor onderhoud AED's dorps- en buurthuizen met € 3.000.

Lasten
De begrote lasten 2021 zijn € 16.000 lager ten opzichte van de begrote lasten 2020.

• Voor riolering geldt een kostendekkend systeem. Waarbij op begrotingsbasis het verschil tussen de lasten en baten wordt verrekend met de mutatie in de voorziening Riolering. Niet alle mutaties die betrekking hebben op riolering zijn op dit taakveld zichtbaar. Dit geldt voor de btw die verrekend kan worden via het BTW compensatiefonds (BCF). Hetzelfde geldt voor de mutatie in de reserve, straatvegen, kwijtscheldingen en overhead. Dit loopt via de taakvelden mutatie reserves, verkeer en vervoer, inkomensregelingen en overhead.

Lasten
De begrote lasten 2021 zijn € 536.000 lager ten opzichte van de begrote lasten 2020. Dit wordt vooral verklaard door:

• Dat in 2020 voor € 511.000 aan incidentele middelen voor diverse duurzaamheidsprojecten en aan ongedierte bestrijding beschikbaar is gesteld.
• Lagere bijdrage aan de RUD in 2021 van € 27.000. De jaren erna wordt door loon- en prijsontwikkeling bijdrage jaarlijks circa € 25.000 hoger.
• Uitvoering van de perspectiefbrief. Voor de bestrijding van de eikenprocessierups wordt vanaf 2021 tot 2023 € 100.000 beschikbaar gesteld.
• Indexering en verlaging van het aantal toe te rekenen uren. De toegerekende apparaatskosten dalen in 2021 met € 27.000. De volgende jaren stijgt door indexering de lasten jaarlijks met circa € 9.000.
• De lagere renteomslag. De kapitaallasten zijn vanaf 2021 € 9.000 lager.
• Dat de uitvoeringskosten van het duurzaamheidsprogramma jaarlijks met € 3.000 stijgen.
• Dat vanaf 2022 de incidentele toevoeging van € 25.000 aan het budget voor ongediertebestrijding wordt beëindigd.

Lasten
De effecten van de geactualiseerde budgetten. Voor Afval geldt een kostendekkend systeem. Eventueel worden incidentele lasten eenmalig gedekt uit de egalisatiereserve tarief afvalstoffenheffing. Voor 2019 was dit € 60.000, voor 2020 € 75.000 en vanaf 2021 hoeft geen beroep gedaan te worden op de egalisatiereserves.
Wel worden de geldstromen voor de PMD anders. De door te betalen vergoeding van de verwerkingskosten voor PMD vervallen. Deze wordt vanaf 2021 rechtstreeks met afnemer afgewikkeld. Hiernaast is de afkeur van de PMD fors lager. Dit levert aan de lastenkant een voordeel van bijna € 600.000 op.

Niet alle mutaties die betrekking hebben op afval zijn op dit taakveld zichtbaar. Dit geldt voor de btw die verrekend kan worden via het BTW compensatiefonds (BCF). Hetzelfde geldt voor de mutatie in de reserve, toezicht handhaving, zwerfafval, straatvegen, kwijtscheldingen en overhead. Dit loopt via de taakvelden mutatie reserves, openbare orde en veiligheid, verkeer en vervoer, inkomensregelingen en overhead.
Het werkelijke resultaat wordt in de jaarrekening verrekend met de mutatie in de egalisatiereserve tarief afvalstoffenheffing.

Lasten
De begrote lasten 2021 zijn €  24.000 hoger ten opzichte van de begrote lasten 2020. Dit wordt vooral verklaard door:

• Een lagere renteomslag worden de toe te rekenen rentelasten € 5.000 lager.

• De fluctuaties in de onderhoudskosten gebouwen op de begraafplaatsen.  In 2021 een daling van € 26.000, in 2022 een stijging van € 1.000 en in 2023 weer daling van € 5.000.
• Indexering stijgen de toegerekende apparaatskosten jaarlijks met € 9.000.
• De budgetten voor de begraafplaatsen zijn op grond van jurisprudentie vanaf 2021 weer inclusief btw begroot. Dit levert vanaf 2021 een nadeel op van € 42.000.
• Indexering stijgt jaarlijks het budget voor onderhoud begraafplaatsen met € 5.000