Financiën programma Onderwijs

Lasten
De begrote lasten 2021 zijn € 151.000 lager ten opzichte van de begrote lasten 2020. Dit wordt vooral verklaard door:

• Het effect van de lagere renteomslag. Hierdoor worden de rentelasten € 303.000 lager. In de volgende jaren worden de rentelasten door afschrijvingen jaarlijks circa € 15.000 lager.
• Door investeringen in het voortgezet onderwijs stijgen de afschrijvingen in 2021 met € 53.000 en in 2022 met € 79.000.

• Uitvoering van de perspectiefbrief. € 70.000 stelpost kapitaallasten voor een investering van € 1.4000.000 in (Onderwijs) accommodaties en € 19.000 stelpost kapitaallasten voor een investering van € 252.000 in de Harm Smeengeschool.

• De fluctuaties in de onderhoudskosten gymlokalen. In 2021 een stijging van € 51.000, in 2022 een daling van € 45.000 en in 2023 weer stijging van € 22.000.
• Dat vanaf 2021 geen apparaatskosten binnendienst meer wordt toegerekend aan huisvesting onderwijs. Dit levert structureel een voordeel op van € 36.000.
• Dat vanaf 2021 de verzekeringskosten ruim € 6.000 structureel lager zijn.

Lasten
De begrote lasten 2021 zijn € 224.000 hoger ten opzichte van de begrote lasten 2020. Dit wordt vooral verklaard door:

• Een structurele verhoging van de kosten leerlingenvervoer met € 12.000.
• Een verlaging van de toegerekende apparaatskosten met € 13.000. In de volgende jaren stijgt deze door indexering jaarlijks met circa € 9.000.
• De lagere renteomslag waardoor de toe te reken rentekosten €  4.000 lager worden.
• Dat vanaf 2021 het budget voor de leerplichtambtenaar met bijna € 19.000 structureel is verhoogd om voortijdig schoolverlaten onder jongeren na de kwalificatieplichtige leeftijd te beperken.
• Voor 2021 € 210.000 eenmalig beschikbaar te stellen voor het integraal Kindcentrum om het verhogen van taalvaardigheden voor een leer- en ontwikkellijn van 0-13 jaar.