Financiën taakveld Sportaccomodaties

Lasten
De begrote lasten 2021 zijn € 142.000 lager ten opzichte van de begrote lasten 2020. Dit wordt vooral verklaard door:

• Een lagere renteomslag. De toe te rekenen rentelasten zijn € 41.000 lager. In 2024 valt naast lagere rentelasten ook een afschrijving vrij. Een investering op het sportcomplex Noord-West is dan volledig afgeschreven. Hierdoor ontstaat er een voordeel van € 120.000.

• De fluctuaties in de onderhoudskosten sportaccommodaties. In 2021 een daling van € 169.000, in 2022 een stijging van € 201.000 en in 2023 weer daling van € 123.000.
• Indexering stijgen de toegerekende apparaatskosten met € 8.000 in 2021 tot € 14.000 in 2024.
• Een structurele verhoging van € 21.000 voor de verzekering van de sportaccommodaties.
• De jaarlijkse stijging van de salariskosten voor het inhuren van het zwembadpersoneel. Voor 2021 is de stijging € 21.000 en deze stijgt jaarlijks tot € 39.000 in 2024.
• Indexering van diverse overige contracten, heffingen, exploitatiebijdragen, enz. stijgen deze budgetten jaarlijks met circa € 18.000.

Baten
De begrote baten 2021 zijn € 12.000 hoger ten opzichte van de begrote baten 2020. Dit wordt vooral verklaard door:

• Het jaarlijks indexeringen van de tarieven voor huuropbrengsten sportvelden, verhuur sportaccommodaties en entreegelden zwembaden.  Jaarlijks gaat het om circa € 12.000.
• Alleen in 2019 werd voor hogere btw lasten vanuit de SPUK € 414.000 compensatie aan dit taakveld toegerekend en waren door het goede weer de baten van de zwembaden € 29.000 hoger.
• De energiekosten van de sportaccommodaties lopen via de gemeente en deze werden in 2019 doorgerekend aan de sportverenigingen. Dit leidde voor 2019 tot een meeropbrengst van € 16.000.